T银行供应链金融业务风险管理问题与策略思考

本文是一篇财务管理论文，本文对于t银行供应链金融业务风险管理情况进行研究，对于其中的风险识别、评价以及防范措施进行分析，重点研究了供应链金融业务风险管理存在的问题，具体为风险管理流程不完善、风险管理意识淡薄、技术水平较低、风险预警体系不科学、授信审批机制不健全、风险管理环节薄弱以及人员专业素质不足等方面。
第一章 绪论
第一节 研究背景及研究意义
一、研究背景
近些年来，由于信息技术以及运输技术的不断完善和更新，远程生产组织以及流通的成本逐渐降低，传统的纵向一体化已经不能适应现阶段的发展，供应链模式获得了进一步发展和应用。基于供应链模式的特点，大型企业更加关注自身的品牌以及客户管理处理方面，追求技术的创新，重视提升核心能力，形成了交易和利益共享的链条系统。基于该体系，中小企业可以凭借自身的独特优势参与到大型企业的产业链体系中，进入到大型企业供应链活动中，并成为其中的关键环节。相对于全新的供应链体系来说，传统的供应链管理更加关注6r，在实际管理过程中，满足顾客所需的产品、时间、数量以及质量等方面，追求更低的成本。但是，随着经济全球化推进和网络技术的发展，存在于不同国家以及地区的隔阂和不利逐渐被打破，小企业往往处于不利的地位，成为整体供应链中的短板，在很大程度上限制了企业供应链的整体发展。所以，在更新商业流程的过程中，产生了供应链金融。
《关于金融支持工业稳增长调结构增效益的若干意见》中提出要大力发展供应链金融，实现产融对接，随着供应链业务上的资金流不断增长，我国的供应链金融业务也进入快速发展的阶段。但与此同时，我国也频频爆发供应链金融的风险案例，如雪松控股暴雷案件中，42只产品出现风控的全线暴雷，其借助保理通道受让的220亿元的应收账款不仅没有三方确权，更无回款封闭，存在欺诈的现象。
对于我国来说，贸易融资是一种升级的业务品种，是传统流动资金贷款经过改造产生的融资业务，其经历了快速增长进而极速萎缩的变化阶段，主要的影响因素包括社会整体环境以及经济周期等，但是主要是由于贸易融资在发展各个时期中实现了贸易实质的变化，与交易环境发生了一定的脱节，进而产生虚假贸易，导致贸易融资的不良率逐渐提升，在这种发展形势下，供应链金融与企业核心信用相结合，参与到企业的生产、流通以及交易过程中，掌握贸易的信息，有效管控金融体系融资过程的风险和问题，提升风险管理水平。这种模式为企业产业链提供有效的支撑，帮助产业链条进一步延伸，完善供应链体系的闭环服务。
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第二节  文献综述
一、国外研究现状
西方发达国家对于供应链金融业务以及风险管理方面的研究时间开始较早，其金融市场体系更加完善，对于供应链金融业务的研究成果更为丰富和完善，外国相关学者主要集中在相关概念、发展运营体系以及风险控制等方面，具体研究成果如下。
（一）关于供应链金融方面
关于供应链金融方面的研究，国外学者主要是从供应链金融的特点进行分析，区分供应链金融与传统金融。b.c. giri (2018)在研究过程中，将商业银行金融工具和供应链进行融合，分析了二者相互结合的可能性，研究了两者融合的实际价值，学者认为通过把两者进行结合，能够提升银行或企业的效益。alle bergen (2004)具体将供应链金融和传统的信贷进行了分析和对比，认为供应链金融和传统的信贷业务相比，主要的不同之处在于授信的方式不同。david gustin (2005)认为，随着经济全球化进一步发展，世界范围内企业的支付方式逐渐变化，因而供应链金融逐渐成为近些年来企业的重要融资形式。busch (2006)认为，供应链金融就是供应商以及企业方面存在资金流动性的问题，基于各方面的融资需求，保证供应链体系的资金得到充分的利用，进而实现双赢的结果。aberdeen(2009)研究提出，在金融和技术进一步融合的过程中，供应链金融逐渐成为跨过企业降低贸易融资成本的重要方式。
（二）关于供应链金融风险管理方面
关于供应链金融风险管理方面的研究，国外学者主要是从信贷银行的风险防范角度，对风险采用分类管理的方式，从风险识别、风险控制等方面进行分析。somendra pant(2002)通过研究提出，供应链业务包含的行业和企业逐渐增多，不同的企业之间呈现出相互依存的关系，在相关环节出现问题的情况下，难以维持商业银行以及金融机构的正常经营，这就是供应链金融风险的主要问题和弱点。
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第二章 相关概念及理论基础
第一节  相关概念阐述
一、供应链
供应链，就是一个核心企业完整的网链结构体系，包含着原材料采购、生产、成品以及运输等不同的过程和阶段，借助于供应链能够将供应商、制造商以及分销商等有效连接。最初供应链这一概念的产生主要来源于扩大生产，借助于供应链能够将企业的生产体系进行延伸和扩展，具体为计划(plan)、获得(obtain)、存储(store)、分销(distribute)、服务(serve)等阶段的活动，并与终端消费者顾客建立有效的衔接，在更高水平上满足企业内外部消费者需求。
二、供应链金融
供应链金融包含着多个参与方，具体为金融机构、核心企业、融资企业以及保险公司等，也包括监管公司、交易市场以及期货市场等参与方。对于商业银行来说，完善供应链金融业务的主要目的，在于借助于大型核心企业客户，有效延伸和拓展银行的信贷资源。完善金融贸易的过程，通过银行有效控制物流，管理信息流和现金流，进而降低风险，实现对中小企业的融资，开展精细化的经营运作，在更高水平上开发客户的潜在价值。
三、供应链金融风险管理
风险管理，就是对于风险进行预测、识别和分析，进而制定出科学有效的解决策略，在经营过程中主动、有目的的解决和避免风险问题，降低风险管理的成本进而实现安全保证。现阶段，由于行业市场开放水平逐渐提升，在产品创新和法规解禁的发展背景下，营商环境不断发生变化，行业内部管理创新速度不断提升，同时增加了企业的经营管理风险。对于企业管理来说，有效的风险管理能够减少决策失误问题，进而降低错误造成的损失情况，提升企业的整体附加值。对于商业银行来说，供应链金融业务是重要的资产业务，能够为企业带来更多的利润和收入，因此供应链金融业务风险管理至关重要。
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第二节  供应链金融风险管理相关理论
一、供应链管理理论
供应链管理，就是对于整体供应链业务体系中的活动进行管理，优化供应链业务活动，具体对于供应链中的资金流以及物流信息进行科学有效的管理控制。供应链管理理论中，将供应链中的各项活动参与者作为整体，进而使供应链体系中的参与方共同承担风险，实现利益共享，借助于这种模式，能够有效推动产品和服务在各个发展阶段降低成本，提升效益，同时对于供应链业务互动的发展动向进行实时的监管和控制，基于供应链业务的信息，进行订单跟踪，把握供应链资金的流动情况，提升资金流的封闭性，增强资金流的补偿性，实现对风险的管控。
供应链管理理论是供应链金融的重要基础，该理论最早开始于对于供应链物流的研究，没有将供应链的整体加入到研究的过程中。因此，供应链体系中的信息流以及资金流活动通常会被忽视，难以有效发挥供应链管理的优势。虽然供应链管理的模式在实际管理过程中有着一定的优势，但是由于各个阶段中不同主体方面存在一定的利益冲突，会产生信息不对称的问题，同时供应链管理过程中包含着多个主体和环节，会增强风险问题的传递性，因而供应链金融面临一定的风险问题。

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第三章 t银行供应链金融业务风险管理的现状 
第一节  t银行的概况 
一、t银行的简介

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二、t银行的经营业务情况

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第四章 t银行供应链金融业务风险评价及问题——以x滤嘴棒分厂为例
第一节 t银行x滤嘴棒分厂供应链金融业务的情况 
一、案例背景及x滤嘴棒分厂基本情况 

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二、x滤嘴棒分厂供应链金融业务的流程与模式 

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第五章 t银行供应链金融业务风险管理水平提升建议
第一节 防范供应链金融业务上下游企业的信用风险
一、完善核心企业主体资质评定标准
t银行供应链金融业务风险管理的核心与关键要对核心企业主体资质予以评定，要选择核心企业，明确供应链。对于核心企业的主体资质上，需要关注核心企业主体的资质评定的标准问题。一方面，需要关注企业的整体经营状况，根据核心企业的经营情况进行授信，主要是按照应收账款的额度进行授信，采用企业股东连带保证的方式进行担保。另一方面，对核心企业的供应链领导与影响力进行分析，核心企业需要在供应链上有话语权，对于供应链上的企业，核心企业与其具有关联性，而且能够对其经营有影响。
二、健全供应链业务授信审批机制
银行供应链业务风险检测和方法的收益阶段和防线，便是授信审查过程，对于供应链金融业务的授信审查，需要与银行传统的信贷审查相区分，明确两者之间的差异。t银行应该根据内部一般的授信评估体系，逐渐完善和强化供应链金融业务的授信审核指标，完善符合银行供应链金融业务的审核措施，科学提高供应链授信审核标准。供应链金融业务，实质上是一种封闭资金的融资过程，其以真实贸易背景为基础，为供应链整体业务提供支持，如果出现贸易背景虚假问题，就会导致供应链体系的风险问题，所以，t银行应该关注授信审批的过程，总是对贸易背景进行审查，核实贸易背景的真实性。

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第六章 结论与展望
第一节  研究结论
近些年来，供应链金融作为一种自偿性的交易融资，有效的解决了中小企业的财务管理和融资问题，其有着比较广阔的发展客供件，也成为金融机构积极拓展的重要领域。但是，虽然供应链金融业务能够有效完善中小企业融资过程，提供有效的支持，但是对于我国来说，银行推行中小企业供应链金融的时间并不长，其业务模式也一般借鉴大型商业银行，因而缺乏一定的供应链金融业务风险管理意识和方法。目前，我国很多商业银行对于供应链金融业务风险管理的认识仍然停留在比较浅显的层面，缺乏足够的风险管理意识，同时相关的风险管理措施无法结合供应链金融业务的特点，往往会增加风险。所以，商业银行在供应链金融业务管理过程中，需要更加关注风险管理，开展有效的防范和管理，保证供应链金融健康发展。
本文对于t银行供应链金融业务风险管理情况进行研究，对于其中的风险识别、评价以及防范措施进行分析，重点研究了供应链金融业务风险管理存在的问题，具体为风险管理流程不完善、风险管理意识淡薄、技术水平较低、风险预警体系不科学、授信审批机制不健全、风险管理环节薄弱以及人员专业素质不足等方面，基于以上问题，给出了相应的建议，完善供应链风险管理体系，完善信贷风险文化建设，提升供应链平台信息化水平，完善供应链金融业务风险预警指标体系，提升供应链金融业务授信审查标准，加强供应链金融业务贷后管理，培养供应链金融风险管理人才，提升专业素质。
参考文献（略）